القسم الأول

مفهوم عمليات غسل الأموال

      إن عملية غسل الأموال غير المشروعة، وتكون غالباً القذرة، تتم عن طريق تسجيل الأرباح المتولدة، عن عمليات ذات نشاط إجرامي، داخل استثمارات للنظام المالي، ذي النشاط الشرعي، بحيث يصعب التعرف، على المصادر الأصلية لهذه الأموال.

      وتتعدد مصادر الأموال المراد غسلها، كما تتحدد المراحل، التي تمر بها عمليات غسل هذه الأموال. وإضافة إلى ذلك، تختلف وتتنوع الطرق، التي سيستخدمها أصحاب الدخول غير المشروعة لغسل أموالهم.